Co to jest IKZE?
Indywidualne konta zabezpieczenia emerytalnego to produkty oferowane przez TFI, PTE, banki, domy maklerskie i firmy ubezpieczeniowe. Pomagają one odkładać dodatkowe pieniądze na emeryturę. Są dobrowolne i jako takie tworzą III filar systemu emerytalnego razem z indywidualnymi kontami emerytalnymi, pracowniczymi programami emerytalnymi i pracowniczymi planami kapitałowymi.
Odkładane pieniądze są inwestowane w fundusze lub konkretne instrumenty. Stanowią one własność przyszłego emeryta i mogą być dziedziczone.
Czy warto założyć?
Podobnie jak w przypadku IKE zachętą dla emerytów do założenia konta są korzyści podatkowe, przy czym są one nieco inne. Wpłaconą przez cały rok kwotę możemy odpisać od podstawy opodatkowania przy najbliższym rocznym rozliczeniu PIT i otrzymać zwrot z urzędu skarbowego.
Jak wybrać najlepsze konto?
Jak wynika z danych KNF-u, w połowie 2021 roku IKZE prowadziło dziewięć towarzystw ubezpieczeń na życie, 20 towarzystw funduszy inwestycyjnych, sześć domów maklerskich, siedem powszechnych towarzystw emerytalnych, a także banki spółdzielcze zrzeszone w Banku Polskiej Spółdzielczości i w SGB Banku oraz ING Bank Śląski.
W serwisie Analizy.pl co roku w listopadzie publikujemy rankingi produktów emerytalnych, prowadzonych przez TFI, w których prowadzona jest największa liczba kont, bo niemal połowa (ponad 196 tysięcy na nieco ponad 420 tys. wszystkich kont). W 2020 roku najlepsza okazała się oferta NN Investments Partners TFI, a wysoko znalazły się również AXA TFI (obecnie Uniqa TFI), Generali Investments TFI, Skarbiec TFI i Pekao TFI.
Przeczytaj także: Ranking IKZE.
Porównanie IKE i IKZE
Oba produkty oferują korzyści podatkowe w postaci zwolnienia z podatku Belki. O ile w przypadku IKE skorzystać z niego można dopiero, wypłacając pieniądze po ukończeniu 60. roku życia (lub 55. w razie nabycia praw emerytalnych), to przy kontach zabezpieczenia emerytalnego można odliczać składki od postawy opodatkowania co roku. Pieniądze oszczędzamy tu do 65. roku życia, a przy wypłacie musimy zapłacić zryczałtowany 10-proc. podatek od całej wypłacanej kwoty. Można także wycofać pieniądze wcześniej, ale tylko w pełnej kwocie i wówczas podatek Belki obowiązuje.
Oba rodzaje produktów różni także górny limit wpłat, ogłaszany co roku. Dla IKZE limit w 2021 roku wynosi 6310,80 zł (1,2-krotność prognozowanego wynagrodzenia w gospodarce narodowej). Od 2021 roku więcej mogą odłożyć prowadzący działalność gospodarczą, ponieważ nie mają możliwości odkładania w PPK. Limit dla samozatrudnionych to 1,8-krotność średniego miesięcznego wynagrodzenia, czyli w 2021 roku 9466,20 zł.
Oznacza to, że fiskus zwróci nam od 1073 złotych (zatrudniony płacący podatek 17%) do nawet 3029 zł (samozatrudniony płacący 32% podatku). Limity na 2022 rok nie są jeszcze znane.
Indywidualne Konta Zabezpieczenia Emerytalnego w serwisie analizy.pl
W serwisie analizy.pl prezentujemy zestawienie indywidualnych kont zabezpieczenia emerytalnego oferowanych przez TFI i PTE – w tzw. katalogu produktów. Daje on możliwości sortowania oraz filtrowania produktów.
Przy każdym z nich mamy informację, czy dane konto pozwala inwestować w fundusze inwestycyjne, czy oparte jest na funduszu emerytalnym, jaką minimalną kwotę trzeba wpłacić na konto oraz ile funduszy uczestniczy w programie.
Po kliknięciu w konkretny produkt otwieramy jego kartę, gdzie znajdują się informacje o tym, w jakie fundusze możemy zainwestować nasze pieniądze oraz jakie opłaty będziemy musieli ponieść na rzecz towarzystwa.
W rubryce „inwestycje” możemy podejrzeć, jakie fundusze uczestniczą w danym programie. Umieszczony tam link przeniesie nas do katalogu funduszy inwestycyjnych.
